Amerika’da Satış Vergisi (Sales Tax) Nedir? (Rehber)
Bu içerik genel bilgilendirme amaçlıdır; oranlar/eşikler eyalet ve şehre göre değişebilir.
İçindekiler
- Sales Tax nedir?
- KDV’den farkı
- Nexus (fiziksel/ekonomik) mantığı
- Kayıt (permit) – tahsilat – beyan
- Sık sorulan sorular
Nedir?
Amerika Birleşik Devletleri’nde satış yapan işletmeler için en karmaşık konulardan biri
Sales Tax (Satış Vergisi) uygulamalarıdır. Türkiye’deki KDV sisteminden farklı olarak,
ABD’de satış vergisi eyalet bazlı olarak düzenlenir ve her eyaletin kendi kuralları vardır.
Bu yazıda, satış vergisinin ne olduğunu, nasıl çalıştığını ve Suits Finance olarak bu
süreçte nasıl destek sunduğumuzu detaylıca ele alıyoruz.
Satış Vergisi Nedir?
Sales Tax, ABD’de mal ve hizmet satışları üzerinden alınan bir tüketim vergisidir.
Genellikle satın alma noktasında tüketici tarafından ödenir ve satıcı bu vergiyi tahsil
ederek ilgili eyaletin vergi dairesine iletir.
Suits Finance, satış vergisi süreçlerinde doğru kayıt, beyan ve ödeme adımlarını sizin
adınıza yöneterek uyumlu bir yapı kurmanıza yardımcı olur.
Sales Tax ile KDV Arasındaki Fark
- KDV (Türkiye): Üretimden tüketime kadar her aşamada uygulanır.
- Sales Tax (ABD): Sadece nihai tüketiciye satış aşamasında uygulanır.
ABD’de federal düzeyde bir satış vergisi yoktur; vergilendirme eyalet ve yerel
yönetimler tarafından yapılır.
Hangi Durumlarda Sales Tax Ödenir?
Aşağıdaki satış türlerinde satış vergisi uygulanabilir
-
Fiziksel ürün satışı (giyim, elektronik, vb.)
-
Dijital ürün ve hizmetler (bazı eyaletlerde geçerli)
-
Dropshipping ve Amazon satışları
-
Marketplace Facilitator kuralları (Amazon, Etsy gibi platformlar sizin yerinize
vergi toplayabilir)
Suits Finance, Amazon, Shopify gibi platformlarda satış yapan işletmelerin vergi
yükümlülüklerini analiz eder ve gerekli kayıtları tamamlar.
Eyalet Bazında Sales Tax Farklılıkları
ABD’de 50 eyaletin her biri farklı oran ve kurallarla satış vergisi uygular. Örnekler:
-
California: %7.25 (bazı şehirlerde %10’a kadar çıkabilir)
-
Texas: %6.25 + yerel vergiler
-
New York: %4 + yerel vergiler
-
Delaware, Oregon, Montana, New Hampshire: Eyalet düzeyinde satış vergisi yoktur
-
Alaska: Eyalet düzeyinde sales tax yoktur; ancak birçok şehir/bölge yerel satış vergisi uygulayabilir
Not: Delaware’de eyalet satış vergisi yoktur; ancak satıcıya uygulanan “Gross Receipts Tax” (brüt hasılat vergisi) bulunur.
Suits Finance, hangi eyalette satış vergisi kaydı gerektiğini belirleyip, sizin için en uygun
stratejiyi oluşturur.
Sales Tax Permit Nasıl Alınır?
Satış vergisi toplayabilmek için işletmenin ilgili eyaletten Sales Tax Permit (satış vergisi
izni) alması gerekir. Süreç:
1. Eyalet vergi dairesine başvuru yapılır
2. Gerekli belgeler (şirket bilgileri, EIN, adres) sunulur
3. Permit alındıktan sonra satış vergisi toplanabilir
Suits Finance, tüm eyaletlerde satış vergisi izni başvurularını sizin adınıza tamamlar.
Beyan ve Ödeme Süreci
Satış vergisi beyanı genellikle
-
Aylık, üç aylık veya yıllık olarak yapılır
-
Beyan süresi işletmenin satış hacmine göre belirlenir
-
Otomasyon araçları (TaxJar, Avalara vb.) ile süreç kolaylaştırılabilir
Suits Finance, satış vergisi beyanlarınızı zamanında ve eksiksiz şekilde iletmeniz için
otomasyon sistemleriyle entegre çalışır.
Uluslararası Satıcılar İçin Sales Tax Uyumluluğu
Türkiye’den ABD’ye ürün satanlar veya ABD’de LLC kurmuş yabancı girişimciler için
satış vergisi süreci daha hassastır. Özellikle ekonomik nexus oluştuğunda, eyalet
bazında vergi toplama yükümlülüğü başlar.
Suits Finance, Türkiye’den ABD’ye satış yapan işletmelere özel vergi uyumluluk
danışmanlığı sunar.
Sonuç
Amerika’da satış vergisi sistemi, eyalet bazlı yapısı nedeniyle karmaşık olabilir. Ancak
doğru kayıt, beyan ve ödeme süreçleriyle bu sistem içinde uyumlu şekilde faaliyet
göstermek mümkündür. Özellikle e-ticaret yapan işletmeler için satış vergisi yönetimi,
yasal uyumluluğun temel taşlarından biridir.
Amerika’da satış yapıyor veya yapmayı planlıyorsanız, Suits Finance olarak satış vergisi
süreçlerinizi sizin adınıza yönetmeye hazırız. Hemen bizimle iletişime geçin, işinizi
güvenle büyütün.
Sık Sorulan Sorular
- “Sales tax olmayan eyalet” seçersem hiç satış vergisi ile uğraşmam mı?
Hayır. Ürünü teslim ettiğiniz/iş yaptığınız eyaletler (ve Amazon depo yerleri gibi faktörler) yükümlülük doğurabilir.
- Tek eyalette permit almak yeterli mi?
Genellikle hayır. Faaliyet/nexus hangi eyalette oluşuyorsa o eyalette kayıt gerekebilir.
İletişim / Destek (opsiyonel)
Sales tax kayıt, beyan ve uyum süreçlerini Suits Finance ile yönetebilirsiniz.